Fédération Européenne des Fonds et Sociétés d'Investissement. Dachverband der europäischen Investment-Verbände mit Sitz in Brüssel (auch EIV).

Wertpapiere mit einem garantierten Ertrag, d.h. einem unveränderlichen Zins. Im Gegensatz dazu stehen Aktien (Dividendenwerte).

Sogenanntes Sondervermögen, das von einer Fondsgesellschaft gemanagt wird. Die Anlage der Gelder kann, je nach Ausrichtung des Fonds, in Aktien, festverzinsliche Wertpapiere, Immobilien, etc. erfolgen.

Siehe Anteil

Es wird unterschieden:

1. nach Art der Ertragsverwaltung:
   • Thesaurierende Fonds
   • ausschüttende Fonds
2. nach Art der Anlagewerte:
   • Wertpapierfonds
   • Geldmarktfonds AS-Fonds
   • Offene Immobilienfonds
3. nach der Zielgruppe:
   • Publikumsfonds sind für jedermann zugänglich.
   • Spezialfonds haben einen begrenzten Kreis von max. 10 institutionellen Anlegern. Es handelt sich meist um Industrieunternehmen und Versicherungen, die Teile ihrer Gelder extern verwalten lassen.

Das Fondsgeschäftsjahr bezeichnet das Geschäftsjahr des Fonds, das vom Geschäftsjahr der ausgebenden Investment-Gesellschaft abweichen kann.

Siehe Investment-Gesellschaft

Das Fondsmanagement wird von der Investment-Gesellschaft beauftragt, die Anlageentscheidung für das Sondervermögen eines Fonds zu treffen. Dabei achtet die Kapitalanlagegesellschaft darauf, dass die gesetzlichen Bestimmungen eingehalten werden. Das Fondsmanagement nimmt dem Anleger Arbeit ab: Es beobachtet und analysiert die Finanzmärkte und deren Teilnehmer und legt das Geld der Kunden entsprechend der Anlagepolitik und der jeweiligen Situation so an, dass sich die Anlagen im Fondsvermögen hinsichtlich Ertragschancen und möglicher Risiken ergänzen und der Anleger von guten Erträgen bei möglichst hoher Sicherheit profitiert.

Auswahl von Fonds nach vorher festgelegten Chance/Risiko-Präferenzen, zum Beispiel Einteilung nach Ertrag/Chance/Wachstum.

siehe Anteilwert

Bewertung eines Fonds durch eine unabhängige Ratingagentur, zum Beispiel Standard & Poors oder Micropal. Soll Auskunft über die Qualität eines Fonds geben.

Die Gesamtheit der Vermögenswerte des Fonds. Das Fondsvermögen (FV) ist eine stichtagsbezogene Größe.

Währung, in der die Kurse des Fonds angegeben werden.

Jedem Anleger steht ein Sparer-Pauschbetrag in Höhe von 801 Euro bei Einzelveranlagung beziehungsweise 1.602 Euro bei Zusammenveranlagung zu. Um diesen unverzüglich und nicht erst im Rahmen der Einkommensteuererklärung auszuschöpfen, kann jeder Anleger gegenüber seiner Investmentgesellschaft, Bank oder Sparkasse einen Freistellungsauftrag erteilen. Bei rechtzeitiger Vorlage werden bei Depotverwahrung der Anteilscheine die steuerpflichtigen Teile der Ausschüttungen des Fonds bis zur Höhe des Freistellungsauftrags ohne Abzug ausgezahlt bzw. bei thesaurierenden Fonds der Steuerabzug den Anlegern erstattet. Bei Eigenverwahrung der Anteile ist eine Berücksichtigung der einbehaltenen Steuer nur im Rahmen der Einkommensteuererklärung möglich.

Der Sammelbegriff Futures bezeichnet Terminkontrakte aller Art, nicht nur auf Wertpapiere, sondern auch auf Indizes, Devisen, Zinsen und Waren.